(三)我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理 $lesson$

　　1、我國銀行資產(chǎn)負債管理制度的建立(要掌握的知識點有)

　　1994年，國有商行、農(nóng)村信用社、按人行的要求開始全面推行資產(chǎn)負債比例管理制度，即以比例加限額控制的辦法，對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債實行綜合管理。

　　1998年1月1日起，人行取消了對國有商業(yè)銀行貸款增加量管理的指令性計劃，改為指導性計劃，在逐步推行資產(chǎn)比例管理和風險管理基礎上，實行“計劃指導、自我平衡、比例管理、間接控制”的信貸資金管理體制。

　　2、資產(chǎn)負債比例管理的指標體系

　　《風險監(jiān)管核心指標》分為三個層次：風險水平、風險遷徙和風險抵補

　　(1)風險水平類指標――衡量商業(yè)銀行流動性狀況及波動性

　　A、流動性風險監(jiān)管指標

　　流動性比率：流動性資產(chǎn)/流動性負債，(不低于25%)

　　超額備付金率：超額準備加庫存現(xiàn)金/各項存款總額(不低于2%)

　　核心負債比率：核心負債/負債總額(不低于60%)

　　流動性缺口比率

　　B、信用風險監(jiān)管指標

　　不良資產(chǎn)率和不良貸款率(不高于5%)、單一集團客戶授信集中度(比資本凈額)(不高于15%)、單一客戶貸款集中度(比資本凈額)(不高于10%)、全部關聯(lián)度(不高于50%)(全部關聯(lián)授信/資本凈額)。

　　C、市場風險類指標――衡量銀行因匯率與利率變化而面臨的風險

　　累計外匯敞口頭寸比率、市場敏感性比率

　　(2)風險遷徙類指標――衡量商行資產(chǎn)風險程度的變化

　　(3)風險抵補類指標――衡量商行風險抵補的能力

　　[2005多選] 根據(jù)2005年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，反映銀行資產(chǎn)負債比例方面的指標主要體現(xiàn)在(ACD)層次上。

　　A.風險水平

　　B.風險分散

　　C.風險遷徙

　　D.風險抵補

　　[2005單選]根據(jù)2005年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)督核心指標》，核心負債比率不得低于(D)。

　　A.40%

　　B.50%

　　C.80%

　　D.60%

　　[2006單選] 我國《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》有關流動性風險指標的流動性比率是指( B )。

　　A.核心資本總額與流動性資產(chǎn)總額之比，其不得低于15%

　　B.流動性資產(chǎn)總額與流動性負債總額之比，其不得低于25%

　　C.流動性負債總額與流動性資產(chǎn)總額之比，其不得低于25%

　　D.核心資本總額與流動性負債總額之比，其不得低于15%

　　2、商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債管理的基本條件(掌握標題)

　　1、二級銀行體制――央行和商業(yè)銀行

　　2、靈活有效的資金運作市場

　　3、靈活有效的資金調(diào)度體系

　　4、財務分析制度嚴格規(guī)范

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