第四節(jié)  金融企業(yè)的其他業(yè)務(wù)

一、含義與類型

（一）含義：（又稱表外業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)）

不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成其非利息收入的業(yè)務(wù)。

（二）類型

 1、銀行提供的各種擔(dān)保業(yè)務(wù)；

 2、貸款或投資的承諾業(yè)務(wù)；

 3、創(chuàng)新金融工具；

 4、利用銀行的人力與技術(shù)設(shè)備等為客戶提供的中介服務(wù)。

二、我國(guó)中間業(yè)務(wù)

（一）適用于備案制的通常是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)（不形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債）

適用于審批制的通常是有風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)（形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債）

（二）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

 1、結(jié)算業(yè)務(wù)

   是指商業(yè)銀行受客戶委托，通過(guò)票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款等方式為客戶進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的業(yè)務(wù)行為。

 2、信息咨詢與評(píng)估業(yè)務(wù)

信息咨詢是指商業(yè)銀行利用其人才、業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)等優(yōu)勢(shì)向客戶提供信息、接受咨詢、幫助其進(jìn)行可行性研究或?qū)ｎ}研究的一種業(yè)務(wù)。

評(píng)估是指商業(yè)銀行在自信調(diào)查的基礎(chǔ)上，根據(jù)其掌握的各種信息資料，對(duì)企業(yè)信用或項(xiàng)目等級(jí)進(jìn)行評(píng)價(jià)估計(jì)的業(yè)務(wù)。

 3、代理業(yè)務(wù)

  ⑴概念：是指商業(yè)銀行接受政府、企事業(yè)單位、其他銀行或金融機(jī)構(gòu)及居民個(gè)人的委托，貸委托人辦理經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。

  ⑵種類：代理收付款，代理發(fā)行、承銷和兌付債券，代理保險(xiǎn)，代理金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)，代理保管業(yè)務(wù)。

 4、信托租賃業(yè)務(wù)

委托人、受托人（商業(yè)銀行）、受益人。運(yùn)用資金、管理財(cái)產(chǎn)。     【10真題】

 5、擔(dān)保及類似的或有業(yè)務(wù)

⑴含義：是指商業(yè)銀行承擔(dān)保證責(zé)任，并有可能增加自身現(xiàn)實(shí)的資產(chǎn)或負(fù)債的業(yè)務(wù)。

⑵形式：由商業(yè)銀行為客戶開具各式保函，如擔(dān)保見證、信用證、備用信用證、票據(jù)承兌、保理、福費(fèi)廷、貸款出售、回購(gòu)協(xié)議、信貸額度、票據(jù)發(fā)行便利等。                                                                                    

【10真題】

 6、資產(chǎn)證券化

   是指商業(yè)銀行將其流動(dòng)性較差的資產(chǎn)集中起來(lái)出售，購(gòu)進(jìn)方以此為基礎(chǔ)，發(fā)售以其擔(dān)保的具有投資性特征的證券的行為。

 7、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

   是指商業(yè)銀行以客戶為中心，通過(guò)對(duì)所擁有金融產(chǎn)品的整合，憑借積累的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和掌握的經(jīng)濟(jì)金融政策，依靠高科技、現(xiàn)代化的服務(wù)手段，代理客戶實(shí)現(xiàn)其資產(chǎn)保值、增值或代理客戶處理財(cái)務(wù)收支等一系列的金融服務(wù)活動(dòng)。

【例題】金融機(jī)構(gòu)在辦理具體的信托業(yè)務(wù)中，充當(dāng)(    )的角色。

A．委托人  B．受益人  C．受托人     D．擔(dān)保人

答案：C

解析：本題考查對(duì)信托租賃業(yè)務(wù)三方當(dāng)事人的辨析。

在信托業(yè)務(wù)的具體辦理中，商業(yè)銀行充當(dāng)受托人的角色，按照委托人的意愿，為受益人謀利益。（參見教材P130）

【例題】商業(yè)銀行為客戶提供票據(jù)發(fā)行便利，屬于其(    )。

A．擔(dān)保業(yè)務(wù)     B．信托業(yè)務(wù)   C．結(jié)算業(yè)務(wù)   D．評(píng)估業(yè)務(wù)

答案：A

解析：本題考查擔(dān)保業(yè)務(wù)的形式。

    擔(dān)保及類似的或有業(yè)務(wù)一般形式是由商業(yè)銀行為客戶開具各式保函，如擔(dān)保見證、信用證、備用信用證、票據(jù)承兌、保理、福費(fèi)廷、貸款出售、回購(gòu)協(xié)議、信貸額度、票據(jù)發(fā)行便利等。（參見教材P130）

【例題】 提供貸款的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)為(  )。

A．借款人  B．保證人  C．貸款人  D．其他關(guān)系人

【例題】 影響銀行可用頭寸減少的因素有(  )。

A．由他行調(diào)入資金     B．同業(yè)往來(lái)利息收入

C．由上級(jí)行調(diào)入資金   D．同業(yè)拆出資金

【例題】已知某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款100萬(wàn)元，超額準(zhǔn)備金存款200萬(wàn)元，自留準(zhǔn)備金占超額準(zhǔn)備2%，則其超額準(zhǔn)備金可用量為（ ）萬(wàn)元。
　　A.100  　　B.200   　　C.196  　　D.294

解析：200-（200×2%）=196