中級會計《中級財務管理》歷年真題：證券資產(chǎn)組合的風險與收益
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中級會計《中級財務管理》歷年真題：證券資產(chǎn)組合的風險與收益
第二章 財務管理基礎
第二節(jié) 風險與收益
【知識點】證券資產(chǎn)組合的風險與收益
1.【判斷】證券組合的風險水平不僅與組合中各證券的收益率標準差有關，而且與各證券收益率的相關程度有關。( )(2019 年)
2.【判斷】兩項資產(chǎn)的收益率具有完全負相關關系時，則該兩項資產(chǎn)的組合可以最大限度抵消非系統(tǒng)風險。( )(2019 年)
3.【單選】若兩項證券資產(chǎn)收益率的相關系數(shù)為 0.5，則下列說法正確的是( )。(2018 年)
A.兩項資產(chǎn)的收益率之間不存在相關性
B.無法判斷兩項資產(chǎn)的收益率是否存在相關性
C.兩項資產(chǎn)的組合可以分散一部分非系統(tǒng)性風險
D.兩項資產(chǎn)的組合可以分散一部分系統(tǒng)性風險
4.【單選】下列關于風險的表述，不正確的是( )。(2020 年)
A.利率風險屬于系統(tǒng)風險
B.購買力風險于系統(tǒng)風險
C.違約風險不屬于系統(tǒng)風險
D.破產(chǎn)風險不屬于非系統(tǒng)風險
5.【判斷】如果各單項資產(chǎn)的 β 系數(shù)不同，則可以通過調整資產(chǎn)組合中不同資產(chǎn)的構成比例改變組合的系統(tǒng)風險。( )(2020 年)
參考答案及解析見下一頁
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答案
第二節(jié) 風險與收益
【知識點】證券資產(chǎn)組合的風險與收益
1.【答案】√
【解析】兩項證券資產(chǎn)組合的收益率的方差滿足關系式;證券組合是否能分散風險受到相關系數(shù)的影響，相關系數(shù)小于 1，即可分散證券組合的風險。
2.【答案】√
【解析】當兩項資產(chǎn)的收益率完全負相關時，兩項資產(chǎn)的風險可以充分地相互抵消，甚至完全消除。此時的組合能夠最大程度地降低風險。
3【答案】C
【解析】相關系數(shù)為 0.5 時(大于 0)，表明兩項證券資產(chǎn)收益率正相關，所以選項 A、B 錯誤;相關系數(shù)為 0.5 時(小于 1)，證券資產(chǎn)的組合可以分散非系統(tǒng)風險，而系統(tǒng)風險不能通過資產(chǎn)組合而消除，所以選項 C 正確、選項 D 錯誤。
4.【答案】D
【解析】非系統(tǒng)風險，也稱“特殊風險”“特有風險”或“可分散風險”，是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風險。破產(chǎn)風險屬于非系統(tǒng)風險，選擇 D 選項。
5【答案】√
【解析】證券資產(chǎn)組合的β系數(shù)是所有單項資產(chǎn)β系數(shù)的加權平均數(shù)，即βp=∑ Wi n i=1 × βi，式中，βp表示證券資產(chǎn)組合的 β 系數(shù);Wi表示第 i 項資產(chǎn)在組合中所占的價值比例;βi表示第 i 項資產(chǎn)的 β 系數(shù)，所以可以通過調整資產(chǎn)組合中不同資產(chǎn)的構成比例改變組合的系統(tǒng)風險。
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