四、禁止的交易行為

　　(一)內(nèi)幕交易行為

　　內(nèi)幕交易是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人員利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易的行為。

　　(1)內(nèi)幕信息的知情人包括以下幾種：

　　①發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;

　?、诔钟泄?%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;

　?、郯l(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;

　?、苡捎谒喂韭殑?wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員，比如辦公室秘書(shū)、有關(guān)研究人員和業(yè)務(wù)人員、打字員等;

　　⑤證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定的職責(zé)對(duì)證券發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員;

　?、薇Ｋ]人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員。

　　注意：在證券交易活動(dòng)中，凡涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開(kāi)的信息，為內(nèi)幕信息。轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　【例題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員的有( )。

　　A、發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

　　B、持有上市公司5%以上股份的股東的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

　　C、上市公司的實(shí)際控制人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

　　D、發(fā)行人控股的公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

　　答案：ABCD

　　(2)下列信息均屬于內(nèi)幕信息：

　　①應(yīng)當(dāng)發(fā)布臨時(shí)報(bào)告的重大事件;

　?、诠痉峙涔衫蛘咴鲑Y的計(jì)劃;

　?、酃竟蓹?quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;

　　④公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;

　?、莨緺I(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30%;

　　⑥公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;

　　⑦上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案;

　?、鄧?guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。

　　【例題】根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列尚未公開(kāi)的信息中，屬于內(nèi)幕信息的有(　)。(2008年)

　　A、公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押一次達(dá)到該資產(chǎn)的20%

　　B、公司經(jīng)理的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任

　　C、上市公司董事長(zhǎng)發(fā)生變動(dòng)

　　D、公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更

　　答案：BCD

　　解析：本題考核內(nèi)幕信息的界定。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列信息皆屬內(nèi)幕信息：法律規(guī)定的重大事件;公司分配股利或者增資的計(jì)劃;公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30%;公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案;國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。對(duì)于選項(xiàng)C，由于屬于重大事件(董事、1/3監(jiān)事和經(jīng)理發(fā)生變動(dòng))的范圍，因此也屬于內(nèi)幕信息。答案為BCD。

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