2011年《中級財(cái)務(wù)管理》輔導(dǎo)：證券投資(11)
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(二)根據(jù)變現(xiàn)方式的不同，可分為封閉式基金和開放式基金。
1.封閉式基金
封閉式基金是指基金的發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌集到這個(gè)總額后，基金即宣告成立，并進(jìn)行封閉，在一定時(shí)期內(nèi)不再接受新的投資?；饐挝坏牧魍ú扇≡诮灰姿鲜械霓k法，通過二級市場進(jìn)行競價(jià)交易。
2.開放式基金
開放式基金是指基金發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，基金單位的總數(shù)是不固定的，可視經(jīng)營策略和發(fā)展需要追加發(fā)行。投資者也可根據(jù)市場狀況和各自的投資決策，或者要求發(fā)行機(jī)構(gòu)按現(xiàn)期凈資產(chǎn)值扣除手續(xù)費(fèi)后贖回股份或受益憑證，或者再買入股份或受益憑證，增加基金單位份額的持有比例。轉(zhuǎn)自環(huán)球網(wǎng)校edu24ol.com
3.封閉式基金與開放式基金的比較
|
項(xiàng)目 |
固定封閉期 |
基金單位發(fā)行規(guī)模 |
基金單位轉(zhuǎn)讓 方式 |
基金單位的交易價(jià)格計(jì)算標(biāo)準(zhǔn) |
投資策略 |
|
封閉式基金 |
有 |
在招募說明書中列明其基金規(guī)模 |
在封閉期限內(nèi)不能要求基金公司贖回 |
買賣價(jià)格受市場供求關(guān)系的影響，并不必然反映公司的凈資產(chǎn)值 |
基金單位數(shù)不變，資本不會減少可進(jìn)行長期投資 |
|
開放式基金 |
沒有 投資者可隨時(shí)向基金管理人贖回。 |
沒有發(fā)行規(guī)模限制 |
可以在首次發(fā)行結(jié)束一段時(shí)間（多為3個(gè)月）后，隨時(shí)向基金管理人或中介機(jī)構(gòu)提出購買或贖回申請。 |
交易價(jià)格則取決于基金的每單位凈資產(chǎn)值的大小，基本不受市場供求影響 |
基金資產(chǎn)不能全部用來投資，更不能把全部資產(chǎn)用來進(jìn)行長線投資，必須保持基金資產(chǎn)的流動性 |
【2008年單選】.基金發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，規(guī)定了基金單位的發(fā)行總額，籌集到這個(gè)總額后，基金即宣告成立，在一定時(shí)期內(nèi)不再接受新投資，這種基金稱為( )。
A.契約型基金 B.公司型基金 C.封閉式基金 D.開放式基金
答案：C
(三)根據(jù)投資標(biāo)的不同，可分為股票基金、債券基金、貨幣基金、期貨基金、期權(quán)基金、認(rèn)股權(quán)基金、專門基金等。
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