第一節(jié) 證券法律制度概述 $lesson$

　　一、證券的概念

　　一般認(rèn)為，證券有廣義和狹義之分。廣義的證券是指記載并且代表一定權(quán)利的所有憑證，主要包括三類：一是財(cái)物證券，如提貨單、購(gòu)物券等;二是貨幣證券，如支票、本票、匯票等;三是資本證券，如股票、債券等。狹義的證券僅指資本證券。《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的證券為股票、公司債券以及國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券。

　　二、證券市場(chǎng)的概念

　　1、證券市場(chǎng)是指證券發(fā)行與交易的場(chǎng)所。證券市場(chǎng)分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)。發(fā)行市場(chǎng)又稱一級(jí)市場(chǎng);證券流通市場(chǎng)又稱二級(jí)市場(chǎng)，是對(duì)已發(fā)行的證券進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓交易的場(chǎng)所。

　　2、證券市場(chǎng)的主體包括證券發(fā)行人、投資者、中介機(jī)構(gòu)、交易場(chǎng)所以及自律性組織和監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

　　三、證券管理原則

　　(一)公開(kāi)、公平、公正原則;

　　(二)自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用原則;

　　(三)守法原則;

　　(四)證券業(yè)與其他金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理原則;

　　(五)政府集中統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合原則;

　　(六)國(guó)家審計(jì)監(jiān)督原則。

　　第二節(jié)、證券發(fā)行

　　一、證券發(fā)行的一般規(guī)定

　　(一)公開(kāi)發(fā)行證券的有關(guān)規(guī)定

　　《證券法》規(guī)定，公開(kāi)發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn);未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開(kāi)發(fā)行證券。有下列情形之一的，為公開(kāi)發(fā)行：

　　1、向不特定對(duì)象發(fā)行證券的。

　　2、向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過(guò)200人的。

　　3、向200人以下的特定對(duì)象發(fā)行證券，不得采用廣告、公開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)方式，否則就屬于公開(kāi)發(fā)行。

　　【例題】根據(jù)《證券法》規(guī)定，公開(kāi)發(fā)行證券必須是向不特定對(duì)象發(fā)行證券。(　)

　　答案：×

　　(二)保薦制度主要內(nèi)容

　　1、建立了保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的注冊(cè)登記管理制度。證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，不得注冊(cè)登記為保薦機(jī)構(gòu)：

　　①保薦代表人數(shù)量少于2名;

　?、诠局卫斫Y(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全或者未有效執(zhí)行;

　?、圩罱?4個(gè)月因違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)從名單中去除。

　　2、保薦期間分為兩個(gè)階段，即盡職推薦階段和持續(xù)督導(dǎo)階段：

　?、?gòu)闹袊?guó)證監(jiān)會(huì)正式受理公司申請(qǐng)文件到完成發(fā)行上市為盡職推薦階段。

　?、谧C券發(fā)行上市后，首次公開(kāi)發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為“上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度”;上市公司再次公開(kāi)發(fā)行證券的，持續(xù)督導(dǎo)期間為“上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度”。

　　3、公開(kāi)發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的“應(yīng)當(dāng)”實(shí)行保薦制度。

　　【例題】除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，發(fā)行人申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行并依法采取承銷方式，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人的證券有(　)。

　　A、股票

　　B、公司債券

　　C、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券

　　D、證券投資基金

　　答案：AC

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