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　　第二節(jié)　可轉換公司債券發(fā)行的申報與核準

　　一：申報程序(多選題)

　　(一)董事會決議并公告

　　1.本次證券發(fā)行的方案。

　　2.本次募集資金使用的可行性報告。

　　3.前次募集資金使用的報告。

　　4.其他必須明確的事項。

　　(二)股東大會決議并公告

　　表決程序及相關要求。股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

　　(三)保薦事項

　　上市公司申請公開發(fā)行證券，應當由保薦人保薦，并向中國證監(jiān)會申報。

　　(四)編制申報文件

　　1.保薦人(主承銷商)的職責：負責向證監(jiān)會推薦，出具推薦意見，并負責報送發(fā)行申請文件。還應負責可轉換公司債券上市后的持續(xù)督導責任，持續(xù)督導期間為上市當年剩余時間及其后1個完整會計年度，自上市之日算起。

　　2.律師的職責：出具法律意見書和律師工作報告，并且對可轉債發(fā)行上市的實質條件、發(fā)行方案、發(fā)行條款、擔保和資信情況進行核查，明確發(fā)表意見。

　　3.注冊會計師的職責。

　　二、可轉換公司債券發(fā)行申請文件(了解)P267～268

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　　三、可轉換公司債券發(fā)行核準程序(7個步驟，多選題)P268～269

　　(一)受理申請文件

　　收到申請文件后，5個工作日內決定是否受理;未按規(guī)定要求制作申請文件的，中國證監(jiān)會不予受理。

　　(二)初審

　　(三)發(fā)行審核委員會審核

　　(四)核準

　　(五)證券發(fā)行

　　1.自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，上市公司應在6個月內發(fā)行證券;超過6個月未發(fā)行的，核準文件失效，須重新經中國證監(jiān)會核準后方可發(fā)行。

　　2.上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項的，應暫緩發(fā)行，并及時報告中國證監(jiān)會。該事項對本次發(fā)行條件構成重大影響的，發(fā)行證券的申請應重新經過中國證監(jiān)會核準。

　　(六)再次申請：證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日起6個月后，可再次提出證券發(fā)行申請。

　　(七)證券承銷： 上市公司發(fā)行證券，應當由證券公司承銷。

　　【例題4?單選題】發(fā)行人發(fā)行可轉換公司債券，應當報(　)核準。

　　A.國家發(fā)展計劃委員會

　　B.國務院有關企業(yè)主管部門

　　C.省級人民政府

　　D.中國證監(jiān)會

　　『正確答案』D

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